No es extraño ver el desespero de muchos Gerentes o dueños de compañías ante problemas de liquidez en sus compañías, el no poder pagar sus obligaciones a tiempo, el tener que acudir a créditos bancarios o el evitar realizar inversiones por falta de capital, son apenas algunos resultados que se pueden producir por:
- Inadecuada asignación de Créditos a los clientes: El dinero de la compañía con frecuencia se encuentra en el bolsillo de sus clientes, muchos de ellos juegan a pagar en períodos posteriores a los pactados y muchos otros simplemente desaparecen. Es por ello tan importante realizar un estudio de crédito antes de proponer recaudos a 30 o más días, las condiciones son cambiantes por lo que los cupos y plazos de pago también debería serlo.
- Falta de planeación en las compras: El exceso de inventarios no es otra cosa que trasladar el dinero líquido a productos que no rotan en la bodega, por tal motivo es fundamental llevar a cabo una buena planeación de compra, usando métodos cómo el de máximos y mínimos o generando actividades de Justo a Tiempo que motiven a disminuir el Stock de la compañía.
- Incapacidad en negociar con Proveedores: Negociar con los proveedores mayores plazos y cumplirles en el pago es otra forma de oxigenar la compañía, los proveedores son aliados estratégicos que en muchas oportunidades dan la mano para obtener beneficios conjuntos.
- Endeudamiento con bancos para pagar Créditos antiguos: Es un error frecuente ver como los tesoreros se perturban ante la presión de los bancos por pagar alguna cuota atrasada, lo que conlleva a que los mismos bancos, o su competencia, desembolsen nuevos créditos para pagar los vencidos, pagar intereses con capital que genera más interés es desangrar la caja de su compañía.
- Compra de Activos Fijos en efectivo: En muchas oportunidades los activos de la compañía son comprados con efectivo de la misma, se considera que los activos fijos tienen una vida útil a largo plazo y en consecuencia el rendimiento que estos deberían tener se traduce en valores que generen su propio pago, usar la caja es tomar los recursos de corto plazo para generar rentabilidades a largo plazo.