DUE DILIGENCE

Due Diligence - Debida Diligencia

El Due Diligence, o Debida Diligencia, es una etapa fundamental en cualquier proceso de adquisición, inversión o vinculación estratégica. Antes de comprometer recursos financieros y asumir responsabilidades empresariales, es indispensable comprender con precisión la realidad económica, operativa, legal y reputacional del negocio objetivo. Una decisión basada en información incompleta o inexacta puede generar pérdidas significativas y riesgos difíciles de revertir.

En Finance Group Colombia acompañamos a personas naturales, empresas e inversionistas en la realización de procesos integrales de Due Diligence, orientados a verificar, validar y analizar la información suministrada por el vendedor, garantizando transparencia, confiabilidad y respaldo técnico en la toma de decisiones.

Nuestro servicio inicia con la definición del alcance del proceso, de acuerdo con los objetivos del cliente, el tamaño de la operación y el nivel de riesgo asumido. Diseñamos una metodología personalizada que permite priorizar los aspectos más relevantes del negocio y enfocar los recursos en los puntos críticos de análisis.

Realizamos una revisión exhaustiva de los principales frentes de la organización, incluyendo:

• Análisis financiero y contable: validación de estados financieros, calidad de las utilidades, estructura de costos, generación de caja, endeudamiento, provisiones, contingencias y políticas contables.

• Análisis tributario: evaluación del cumplimiento fiscal, riesgos de sanciones, litigios, pasivos ocultos y planeación tributaria histórica.

• Análisis legal y societario: revisión de estatutos, contratos relevantes, litigios, obligaciones contractuales, propiedad intelectual y cumplimiento normativo.

• Análisis laboral y de seguridad social: verificación de contratos, pasivos laborales, demandas, cumplimiento de aportes y políticas internas.

• Análisis operativo y de infraestructura: evaluación de procesos productivos, activos físicos, mantenimiento, capacidad instalada y riesgos operativos.

• Análisis comercial y reputacional: estudio de clientes, proveedores, concentración de ingresos, posicionamiento de marca y riesgos reputacionales.

Este enfoque multidimensional permite identificar no solo los riesgos evidentes, sino también contingencias ocultas que pueden afectar la rentabilidad futura o el valor real de la empresa.

Durante el proceso, recopilamos, organizamos y analizamos información proveniente de documentos, entrevistas, visitas técnicas y validaciones cruzadas, garantizando consistencia y trazabilidad en los hallazgos. Nuestro equipo contrasta la información entregada por el vendedor con la realidad operativa y financiera del negocio, reduciendo asimetrías de información entre las partes.

Como resultado del Due Diligence, elaboramos un informe estructurado y claro, en el que se detallan los principales riesgos, debilidades, oportunidades y contingencias identificadas. Clasificamos cada hallazgo según su impacto económico, legal y estratégico, facilitando la priorización y la toma de decisiones.

Este informe se convierte en una herramienta clave para:

• Sustentar la negociación del precio y las condiciones de pago.

• Definir ajustes de valor, retenciones o garantías.

• Establecer cláusulas de protección contractual.

• Diseñar planes de mitigación de riesgos.

• Determinar la viabilidad real de la transacción.

Adicionalmente, acompañamos al cliente en la interpretación de los resultados, evaluando distintos escenarios y apoyando la definición de estrategias frente a los riesgos detectados. Nuestro enfoque no se limita a señalar problemas, sino a proponer soluciones concretas y viables.

El Due Diligence también constituye una base sólida para el proceso posterior de empalme y estabilización. La información recopilada permite diseñar un plan de acción estructurado para los primeros meses de gestión, anticipando contingencias y optimizando la transición.

Entendemos que cada operación tiene características particulares. Por ello, nuestro servicio es flexible, confidencial y adaptado a la complejidad de cada transacción. Mantenemos altos estándares de ética, independencia y rigor técnico en cada análisis realizado.

Acompañamos a inversionistas y empresarios para que cada operación se fundamente en conocimiento real, minimizando incertidumbres y maximizando oportunidades de éxito.